Прибуток
- Виручка
- Витрати
Податковий калькулятор для самозайнятих у Німеччині
Скільки залишиться у 2026 році фрілансеру або підприємцю з Gewerbe? З виручки та витрат калькулятор рахує прибуток, податок на доходи, Gewerbesteuer та медстрахування.
Почати безкоштовно
Zefare використовує наскрізне SSL-шифрування для захисту даних.
Без ШІ — ми не використовуємо ШІ і не передаємо ваші дані.
Без підписок і автопродовження — пакети на термін без автосписань.
Підготовка податкової оцінки
Податковий калькулятор для самозайнятих: податок на доходи 2026
Введіть виручку та витрати й оберіть, чи ви фрілансер, чи ведете Gewerbe. Калькулятор покаже прибуток, податки, скільки залишиться та скільки відкладати щомісяця.
Ваша ситуація
Ваш вид діяльності
Вільні професії за § 18 EStG не платять Gewerbesteuer.
З Gewerbe Gewerbesteuer нараховується з прибутку понад 24 500 €. При Hebesatz до 400 % його можна зарахувати в податок на доходи (§ 35 EStG).
Скільки у вас дітей?
Примітка
Примітка: розрахунок базується на низці припущень і використовує середні ставки. Результати — це оцінка, а не точні цифри.
Оцінка податків і прибуток, що залишається
До сплати
- Державне медичне страхування (21,10 %)
- Податок на доходи ()
- Солідарний збір ()
- Gewerbesteuer
- Зарахування в податок на доходи
У вас залишається
Відкладати на податки щомісяця
Податок на доходи, солідарний збір і Gewerbesteuer, поділені на 12. Медстрахування ви платите у свою касу щомісяця.
Як рахується державне медстрахування
Відсоток у дужках — сумарна ставка медичного та доглядового страхування на 2026 рік (залежить від кількості дітей). Річний внесок рахується від прибутку, але не нижче мінімальної бази 1 318,33 € на місяць (15 820 € на рік). Якщо прибуток менший, діє мінімальний внесок — сума може бути більшою, ніж прибуток × відсоток. Для податку на доходи калькулятор віднімає медстрахування від прибутку. Рядок «Відкладати на податки щомісяця» — лише податок на доходи, солідарний збір і Gewerbesteuer, без внесків у касу.
Приклади розрахунку: 30 000, 60 000 і 90 000 € прибутку
Фрілансер, не одружений, без дітей, державне медичне страхування, без церковного податку. Цифри розраховані калькулятором вище за ставками 2026 року.
| Прибуток 30 000 € | Прибуток 60 000 € | Прибуток 90 000 € | |
|---|---|---|---|
| Медичне страхування та догляд | 6.330 € | 12.660 € | 14.717 € |
| Податок на доходи | 2.501 € | 9.626 € | 20.482 € |
| Солідарний збір | 0 € | 0 € | 16 € |
| Разом | 8.831 € | 22.286 € | 35.215 € |
| У вас залишається | 21.169 € | 37.714 € | 54.785 € |
| Відкладати на податки щомісяця | 208 € | 802 € | 1.708 € |
Кому ця сторінка найбільше допомагає
Фокус навмисно на плануванні податків для самозайнятих у Німеччині, а не на універсальному калькуляторі зарплатних податків.
Фрілансери з нерівномірним прибутком
Якщо дохід змінюється від місяця до місяця, потрібен погляд на весь рік, а не на відчуття. Ця сторінка розрахована на таке планування.
Самозайняті з реальними бізнес-витратами
Якщо ви акуратно враховуєте софт, обладнання, поїздки та інші відраховувані витрати, оцінка стає помітно кориснішою.
Засновники на етапі планування
Навіть до остаточного старту ця структура допомагає зрозуміти, які цифри потрібні для реалістичної оцінки податків.
Які цифри зібрати перед розрахунком
Слабкі оцінки найчастіше виникають через неясні вихідні дані, а не через формулу. Такий порядок робить розрахунок точнішим.
Зафіксуйте виручку та період
Оберіть один зрозумілий період, зазвичай поточний або планований податковий рік, і виручку саме за цей період.
Відокремте відраховувані витрати
Корисна цифра прибутку з’являється лише тоді, коли бізнес-витрати чітко відокремлені від особистих.
Додайте інші доходи та особливі фактори
Додаткові доходи, страховки та особливі обставини можуть суттєво змінити підсумковий податок.
Перевірте авансові платежі
Якщо авансові платежі вже призначені, врахуйте їх у загальній картині, щоб планування не спотворювалось двічі.
Як читати оцінку
Корисний калькулятор не лише видає цифру, а й показує, наскільки їй можна довіряти.
Оцінка, а не податкове повідомлення
Результат потрібен для планування. Він не замінює офіційне податкове повідомлення та розбір складних особливих випадків.
Прибуток важливіший за гроші на рахунку
У самозайнятих грошовий потік часто нерівномірний. Для податкового планування важливий прибуток після відраховуваних витрат.
Офіційні джерела залишаються орієнтиром
Перед остаточними рішеннями звіряйте оцінку з чинними офіційними правилами, своїми повідомленнями та, за потреби, з консультантом.
FAQ
Якщо ви не одружені й без дітей, при прибутку 60 000 € податок на доходи становить близько 9 626 €, солідарний збір ще не стягується. За державного страхування близько 12 660 € йде на медичне страхування та догляд. У вас залишається близько 37 714 €. Розрахунок для фрілансера, без церковного податку.
Фрілансеру без шлюбу з прибутком 60 000 € потрібно близько 9 624 € на рік на податок на доходи та солідарний збір, тобто близько 802 € на місяць. Калькулятор покаже суму для ваших цифр. Медстрахування ви платите окремо щомісяця. З Gewerbe додайте Gewerbesteuer, що залишився після зарахування. ПДВ з рахунків відкладайте окремо.
Відніміть від виручки бізнес-витрати — отримаєте прибуток. З нього віднімаються внески на медстрахування та догляд. До залишку застосовується тариф 2026: до 12 348 € дохід не оподатковується, далі ставка зростає з 14 до 42 %, з 277 826 € — 45 %. Якщо податок на доходи вище 20 350 € (для подружжя 40 700 €), додається солідарний збір.
Вільні професії за § 18 EStG не платять Gewerbesteuer. З Gewerbe податок береться з прибутку понад 24 500 €: 3,5 % помножені на Hebesatz громади. Четверо-кратна базова сума зараховується в податок на доходи (§ 35 EStG), тому при Hebesatz до 400 % зарахування зазвичай повністю покриває Gewerbesteuer. Оберіть у калькуляторі «Gewerbe».
Прибуток = виручка мінус бізнес-витрати. Фрілансери та малі підприємці зазвичай рахують за EÜR (§ 4 Abs. 3 EStG): доходи та витрати враховуються в році руху грошей. Особисті витрати, податок на доходи та Gewerbesteuer прибуток не зменшують.
Сторінка для фрілансерів, самозайнятих та інших незалежних фахівців у Німеччині, яким потрібна практична оцінка майбутнього податку на доходи.
Ні. Інтерактивний калькулятор допомагає в плануванні, але не замінює офіційний розрахунок та індивідуальну перевірку.
Найважливіші: річна виручка, відраховувані бізнес-витрати, інші доходи, авансові платежі та особисті фактори на кшталт страховок чи пільг.
Для самозайнятих база зазвичай будується не від валової виручки, а від прибутку після бізнес-витрат. Тому важливо акуратно відокремлювати доходи від витрат.
Податок на доходи за тарифом 2026, солідарний збір, для Gewerbe — Gewerbesteuer із зарахуванням, державне медичне страхування та догляд (21,10 % разом). Церковний податок, ПДВ, пенсійне страхування та приватна страховка не враховуються.