Прибыль
- Выручка
- Расходы
Налоговый калькулятор для самозанятых в Германии
Сколько останется в 2026 году фрилансеру или предпринимателю с Gewerbe? Из выручки и расходов калькулятор считает прибыль, подоходный налог, промысловый налог и медстраховку.
Начать бесплатно
Zefare использует сквозное SSL-шифрование для защиты данных.
Без ИИ — мы не используем ИИ и не передаём ваши данные.
Без подписок и автопродления — пакеты на срок без автосписаний.
Подготовка налоговой оценки
Налоговый калькулятор для самозанятых: подоходный налог 2026
Введите выручку и расходы и выберите, фрилансер вы или ведёте Gewerbe. Калькулятор покажет прибыль, налоги, сколько останется и сколько откладывать каждый месяц.
Ваша ситуация
Ваш вид деятельности
Свободные профессии по § 18 EStG не платят промысловый налог.
При Gewerbe промысловый налог (Gewerbesteuer) берётся с прибыли выше 24 500 €. При Hebesatz до 400 % его можно зачесть в подоходный налог (§ 35 EStG).
Сколько у вас детей?
Примечание
Примечание: расчёт основан на ряде допущений и использует средние ставки. Результаты — это оценка, а не точные цифры.
Оценка налогов и оставшаяся прибыль
К уплате
- Государственная медицинская страховка (21,10 %)
- Подоходный налог ()
- Солидарный сбор ()
- Промысловый налог
- Зачёт в подоходный налог
У вас остаётся
Откладывать на налоги в месяц
Подоходный налог, солидарный сбор и промысловый налог, делённые на 12. Медстраховку вы платите в свою кассу каждый месяц.
Как считается государственная медстраховка
Процент в скобках — суммарная ставка медицинского и уходового страхования на 2026 год (зависит от числа детей). Годовой взнос считается от прибыли, но не ниже минимальной базы 1 318,33 € в месяц (15 820 € в год). Если прибыль меньше, действует минимальный взнос — сумма может быть больше, чем прибыль × процент. Для подоходного налога калькулятор вычитает медстраховку из прибыли. Строка «Откладывать на налоги в месяц» — только подоходный налог, солидарный сбор и Gewerbesteuer, без взносов в кассу.
Примеры расчёта: 30 000, 60 000 и 90 000 € прибыли
Фрилансер, не в браке, без детей, государственная медицинская страховка, без церковного налога. Цифры рассчитаны калькулятором выше по ставкам 2026 года.
| Прибыль 30 000 € | Прибыль 60 000 € | Прибыль 90 000 € | |
|---|---|---|---|
| Медицинская страховка и страхование ухода | 6.330 € | 12.660 € | 14.717 € |
| Подоходный налог | 2.501 € | 9.626 € | 20.482 € |
| Солидарный сбор | 0 € | 0 € | 16 € |
| Всего | 8.831 € | 22.286 € | 35.215 € |
| У вас остаётся | 21.169 € | 37.714 € | 54.785 € |
| Откладывать на налоги в месяц | 208 € | 802 € | 1.708 € |
Кому эта страница помогает больше всего
Фокус намеренно на планировании налогов для самозанятых в Германии, а не на универсальном калькуляторе зарплатных налогов.
Фрилансеры с неровной прибылью
Если доход меняется от месяца к месяцу, нужен взгляд на весь год, а не на ощущения. Эта страница рассчитана на такое планирование.
Самозанятые с реальными расходами на бизнес
Если вы аккуратно учитываете софт, оборудование, поездки и другие вычитаемые расходы, оценка становится заметно полезнее.
Основатели на этапе планирования
Даже до окончательного старта эта структура помогает понять, какие цифры нужны для реалистичной оценки налогов.
Какие цифры собрать перед расчётом
Слабые оценки чаще всего возникают из-за неясных исходных данных, а не из-за формулы. Такой порядок делает расчёт точнее.
Зафиксируйте выручку и период
Возьмите один понятный период, обычно текущий или планируемый налоговый год, и выручку именно за этот период.
Отделите вычитаемые расходы
Полезная цифра прибыли получается, только когда расходы на бизнес чётко отделены от личных трат.
Добавьте другие доходы и особые факторы
Дополнительные доходы, страховки и особые личные обстоятельства могут заметно изменить итоговый налог.
Проверьте авансовые платежи
Если авансовые платежи уже назначены, учитывайте их в общей картине, чтобы планирование не искажалось дважды.
Как читать оценку
Полезный калькулятор не только выдаёт цифру, но и показывает, насколько ей можно доверять.
Оценка, а не налоговое уведомление
Результат нужен для планирования. Он не заменяет официальное налоговое уведомление и разбор сложных особых случаев.
Прибыль важнее денег на счёте
У самозанятых денежный поток часто неравномерный. Для налогового планирования важна прибыль, остающаяся после вычета расходов.
Официальные источники остаются ориентиром
Перед окончательными решениями сверяйте оценку с действующими официальными правилами, своими уведомлениями и, при необходимости, с консультантом.
FAQ
Если вы не в браке и без детей, при прибыли 60 000 € подоходный налог составит около 9 626 €, солидарный сбор ещё не взимается. При государственной страховке около 12 660 € уходит на медицинскую страховку и страхование на случай ухода. У вас остаётся около 37 714 €. Расчёт для фрилансера, без церковного налога.
Фрилансеру не в браке с прибылью 60 000 € нужно около 9 624 € в год на подоходный налог и солидарный сбор, то есть около 802 € в месяц. Калькулятор покажет сумму для ваших цифр. Медстраховку вы платите отдельно каждый месяц в кассу. При Gewerbe добавьте промысловый налог, оставшийся после зачёта. НДС из своих счетов откладывайте отдельно.
Вычтите из выручки расходы на бизнес, получится прибыль. Из неё вычитаются взносы на медицинскую страховку и страхование на случай ухода. К остатку применяется тариф подоходного налога 2026 года: доход до 12 348 € не облагается, затем ставка растёт с 14 до 42 %, а с 277 826 € составляет 45 %. Если подоходный налог выше 20 350 € (для супругов 40 700 €), добавляется солидарный сбор.
Свободные профессии, например врачи, адвокаты, журналисты или переводчики (§ 18 EStG), не платят промысловый налог (Gewerbesteuer). При Gewerbe он берётся с прибыли выше необлагаемой суммы 24 500 €: 3,5 % от неё, умноженные на Hebesatz коммуны. Четырёхкратная базовая сумма засчитывается в подоходный налог (§ 35 EStG), поэтому при Hebesatz до 400 % зачёт обычно полностью покрывает промысловый налог. Выберите в калькуляторе «Gewerbe», и он учтёт оба налога.
Прибыль равна выручке минус расходы на бизнес. Фрилансеры и небольшие предприниматели обычно считают её по EÜR (§ 4 Abs. 3 EStG): доходы и расходы учитываются в том году, когда деньги поступили или ушли. Личные расходы, подоходный и промысловый налог прибыль не уменьшают.
Страница рассчитана на фрилансеров, самозанятых и других независимых специалистов в Германии, которым нужна практическая оценка будущего подоходного налога.
Нет. Интерактивный калькулятор помогает в планировании, но не заменяет официальный налоговый расчёт и индивидуальную проверку по официальным источникам или с консультантом.
Обычно важнее всего годовая выручка, расходы на бизнес, которые можно вычесть, другие доходы, уже уплаченные авансовые платежи и личные факторы вроде страховок или льгот.
Для самозанятых налоговая база обычно строится не от валовой выручки, а от прибыли после вычета расходов на бизнес. Поэтому важно аккуратно отделять доходы от расходов.
Подоходный налог по тарифу 2026 года, солидарный сбор, при Gewerbe промысловый налог с зачётом, а также государственную медицинскую страховку и страхование на случай ухода: льготная ставка 14 %, средний дополнительный взнос 2,9 % и 3,6 % на страхование ухода, без детей 4,2 %. Церковный налог, НДС, пенсионное страхование и частная страховка не учитываются.